【2026年10月】ファクットが選ぶ赤字決算でも利用できるファクタリング会社おすすめ5選

赤字決算でもファクタリングを利用できる理由

ファクタリングは、売掛債権を売却して資金を調達する仕組みです。融資ではなく債権の譲渡であるため、審査では申込企業の損益状況よりも、売掛先（請求書の支払元）の信用力が重視されます。赤字決算は銀行融資やビジネスローンでは大きなマイナス材料になりますが、ファクタリングはこれらと判断基準が異なるため、赤字でも利用できる場合があります。

銀行融資は「申込企業が将来きちんと返済できるか」を見るため、赤字や債務超過は返済能力への懸念として評価されます。一方ファクタリングは「売掛先が請求書どおりに支払うか」を見るため、申込企業が赤字であっても、売掛先が確実に支払う見込みであれば取引は成立しやすくなります。

創業間もない企業や、一時的な先行投資・特別損失で赤字になっている企業など、決算上は赤字でも事業自体は回っているケースは少なくありません。こうした企業が銀行融資を受けにくい局面で、売掛金を早期に現金化する手段としてファクタリングが活用されています。

赤字決算でも審査が通りやすいケース

売掛先が上場企業・大手法人・官公庁など信用力の高い相手である場合、その支払い能力が高いと判断されやすく、申込企業が赤字でも審査が進みやすい傾向があります。ファクタリング会社にとって回収リスクが低いと見込まれるためです。

継続的な取引実績がある売掛先との請求書であれば、取引の実在性が確認しやすく、審査がスムーズに進みやすくなります。請求書・発注書・納品書・通帳の入金履歴など、取引の裏付けとなる書類が揃っているほど、審査担当者が状況を把握しやすくなります。

一方で、赤字に加えて税金の滞納や債務超過が重なっている場合は、税務署による売掛金の差押えリスクなどが懸念され、審査が慎重になることがあります。赤字単体よりも、複数の要因が重なっているときに条件が厳しくなりやすい点を理解しておくとよいでしょう。

赤字決算の企業がファクタリングを選ぶ際のポイント

決算内容に不安がある場合でも、ファクタリングは売掛先の信用力を軸に審査されるため、まずは信用力の高い売掛先への請求書を優先して提出することが有効です。複数の売掛先がある場合、どの請求書を出すかで審査結果や手数料が変わることがあります。

契約形態は、売掛先に知られたくない場合は2社間ファクタリングが選ばれやすい一方、手数料は3社間より高くなりやすい傾向があります。売掛先の同意を得られるなら3社間のほうが手数料を抑えやすいため、優先したいのが「秘匿性」か「手数料の低さ」かで選び分けると判断しやすくなります。

手数料は会社や案件によって幅があります。資金繰りが厳しい状況では条件比較が後回しになりがちですが、可能な限り複数社に見積もりを依頼し、手数料・入金スピード・契約形態を総額で比較することが、不利な条件を避ける基本です。決算書の提出を求めない会社もあるため、必要書類も事前に確認しておくとスムーズです。

赤字決算時にファクタリングを利用する際の注意点

「赤字でも100%買取」「審査なしで資金化」などの表現を過度に強調する業者には注意が必要です。ファクタリングは売掛先の信用調査や取引内容の確認を伴うものであり、審査が一切ないわけではありません。誇大な宣伝文句で集客し、法外な手数料を設定する事業者や、ファクタリングを装った実質的な貸付（偽装ファクタリング）も存在します。

ファクタリングは売掛金を前倒しで現金化する手段であり、手数料の分だけ受け取れる金額は減ります。赤字の根本原因が解消されないまま手数料負担の大きい利用を繰り返すと、かえって資金繰りが悪化する悪循環に陥る可能性があります。一時的な資金確保の手段と位置づけ、収益構造の見直しや専門家への相談と併せて活用することが大切です。

契約前には、手数料率・買取可能額・入金までの日数・償還請求権の有無・解約条件などを契約書で必ず確認してください。償還請求権付き（売掛先が支払わない場合に利用者が買い戻す契約）の場合は、実質的に貸付と判断されることもあるため、契約形態の確認は特に重要です。

本ページの情報は公開情報をもとに編集部がまとめたものであり、審査結果を保証するものではありません。利用可否や条件は売掛先の信用力・決算や財務の状況・各社の審査基準により異なります。申込前に各社公式サイトで最新の条件をご確認ください。

赤字決算とファクタリングに関するよくある質問